и получайте дополнителльную скидку и удобство при заказе семинаров. Уже зарегистрированы? -

Внешнеэкономическая деятельность. Налогово-бухгалтерские акценты в свете новаций Закона № 466

14 августа в 10:00 Вебинар - Онлайн

853 грн.

 

Губина Ирина Анатольевна

Губина Ирина Анатольевна – независимый консультант по вопросам налогообложения и бухгалтерского учета, сертифицированный специалист в области бухучета и аудита (DipIFR (rus) АССА (2005); САР (2009).

14 августа 2020 года. Начало в 10:00 до 13:00.

Программа вебинара.

1. Операции с валютой, как фактор, определяющие налоговый статус  предприятия:

  • Как валютные операции влияют на налоговый статус налогоплательщика - для налоговых разниц и ТЦО. Основные правила подсчета и влияние курсовых разниц;
  • Какие можно применить оптимизационные учетные схемы, чтобы повлиять на этот показатель;
  • Риски «сворачивания» валютных показателей в форме № 2 для налоговых данных для учета в МСФО и ПБУ- формате

2. Дисконтирование и валютные показатели: как правильно рассчитать валютную составляющую и курсовые разницы

3. Импортные операции по приобретению товаров (ТМЦ)

  • Правила определения базы НО для НДС, выбор «налогового» курса, дата признания налоговых обязательств и налогового кредита для «импортного» НДС;
  • Таможенная, контрактная и первоначальная стоимость товаров: для каких случаев какую используем
  • Стыковка дат начисления налоговых обязательств и кредита для НДС и даты признания и оприходования товаров в бухгалтерском учете.
  • Формирование первоначальной стоимости товаров для дальнейшей реализации, нюансы формирования базы налогообложения для продажи
  • Примеры формирования первоначальной стоимости товаров при «чередующихся» поставках.
  • Различные практические особенности закрытия расчетов с нерезидентом при предоставлении кредит-ноты, бракованные товары, бесплатно предоставленные образцы, в т.ч. с рекламными целями;

4. Экспортные операции по поставке товаров (ТМЦ):

  • Дата начисления налоговых обязательств, порядок подтверждения нулевой ставки НДС -  Закон № 466 и решение давнишнего спора (о дате ГДТ или дате пересечения границы)
  • База для НДС по экспорту – теперь отдельная норма НКУ!
  • Дата формирования дохода для бухгалтерского и «прибыльного» учета. В чем риски «привязки» этих дат к правилам НДС;
  • Чередующиеся экспортные поставки. Правила формирования налогооблагаемого дохода, выбор курса для его признания.

5. Операции с нерезидентами по услугам (получение / предоставление):

  • НДС-особенности «экспорта» и «импорта» услуг. Особенности применения налогового правила «место поставки»
  • Курс для признания налоговых обязательств и налогового кредита, даты отражения в декларации
  • Риски обложения НДС операций по услугам с местом поставки вне таможенной территории Украины
  • Операции по приобретению услуг у нерезидентов для неплательщиков НДС, в т.ч ФОП: новые обязанности и ответственность по Закону № 466

6. Учетные особенности списания валютных задолженностей

7. Налоговые разницы, касающиеся ВЭД в разделе III НКУ:

  • Процентные расходы и правило «тонкой капитализации», налоговые риски валютных кредитов и возвратных финпомощей
  • Изменения, вносящиеся в НКУ с 2021 года по правилам тонкой капитализации – на что обратить внимание уже сегодня, что делать с действующими заимствованиями
  • Приобретения и продажа у/для «низконалоговых» нерезидентов; Правила применения Перечня КМУ, Новации Закона № 466 – применяем и отражаем в декларации уже за полугодие 2020 года
  • Штрафы, пени неустойки в отношениях с нерезидентами и бесплатные поставки нерезидентам – что изменил Закон № 466
  • Концепция деловой цели в операциях с нерезидентами, новые корректировки налоговых разниц, доказательство деловой цели, существующая судебная практика до Закона № 466

8. Валютные особенности загранкомандировок

  • расчеты карточками с нерезидентами: «финмониторинговые» новации, новые возможности валютной либерализации
  • валютно-учетные особенности карточных расчетов с нерезидентами, в т.ч. гривневыми картами. Выбор курса для авансового отчета, НДФЛ-риски
  • Суточные 80 евро в день! Величина для расчетов или для НДФЛ-ограничения? Применяем правильно!!!

 

 

Стоимость вебинара (Онлайн участие и видеозапись, ответы на вопросы, материалы в электронном виде) – 853,00 грн. (без НДС)

 

Наши реквизиты: ФО-П Тюшкевич О.М.

п/р UA413206490000026006052658214
в ПАТ КБ «Приватбанк» в м. Києві, МФО 320649, Код 2890916204.

Призначення платежу: за інформаційно-консультаційні послуги згідно рахунку №77 від "__"______ 2020 р.

ФО-П Тюшкевич О.Н. является плательщиком единого налога на III группе по ставке 5%.

Зарегистрироваться на вебинар можно нажав кнопку "Заказать семинар", или связаться с нами по телефонам

(044)247-45-75 (многоканальный)

(096)785-70-72 (VIBER); (099)425-65-86;

ВСЕГДА РАДЫ ВАМ ПОМОЧЬ И ОТВЕТИТЬ НА ВСЕ ВАШИ ВОПРОСЫ

info@proficon.com.ua   www.proficon.com.ua